SAP기반 IT 감사 상시 모니터링

GAM

GAM(Global Audit Management)는 회계관리 제도의 실질적 운용을 위한
능동적이고 위험관리 수준을 향상 시킬 수 있는 SAP용 통제 시스템입니다.
표준화된 권한 프로세스 기반으로 안정적인 권한 운여 관리와 실시간 모니터링 정보를 제공합니다.

GAM으로 내부회계 위험관리 수준을 통제할 수 있습니다.

GAM은 내부 회계관리 제도의 실질적 운용을 위한 능동적이고 위험관리 수준을 향상 시킬 수 있는 SAP용 통제 시스템입니다.
표준화된 권한 점검 프로세스 기반으로 안정적인 권한 운영 관리가 가능하며 실시간 모니터링 정보를 제공합니다.

GAM 시스템 구성도

체계적인 관리 절차와 기준을 확립함으로써 효율적인 관리가 가능합니다. 회계 개정안 및 각종 법규에 능동적으로 대응하고, 위험관리
수준을 향상시킬 수 있습니다.

직관적이고 사용자 편의 중심의 시스템 구현

시스템 내에서 트랙잭션, 시스템 관리자 프로파일, 업무 권한 등을 자동으로 분석하며 권한별 정비를 제안합니다. 사용자별 부적절한
권한을 조회하고 회수할 수 있으며 통제 활동별 직무분리를 정비할 수 있습니다.
실시간 모니터링 정보와 경영진을 위한 Dashboard와 고객 편의를 위한 기능 및 환경 최적화 등 시스템 커스터마이징을 제공합니다.
직관적이고 사용자 편의 중심의 웹 기반 UI로 한 화면에서 빠르게 현황 파악을 할 수 있습니다.

1. 권한 정비

(1) 분석점검
  • 시스템에서 트랜잭션, 역할, 권한오브젝트, 시스템 관리자 프로파일, 특수권한, 전표권한, 업무권한,
    내부통제(직무분리)자동 분석
(2) 사용자별 종합분석 권한정비
  • 자동 권한 분석 결과를 토대로 시스템에서 종합분석 권한별 정비 제안
(3) 사용자별 전표권한 정비
  • 전표권한 매트릭스 설정
  • 사용자별 전표권한 자동 분석 및 권한 정비
(4) 사용자별 직무권한 정비
  • 업무그룹 설정 – 재무회계, 관리회계, 인사정보 등
  • 사용자별 업무 그룹에 포함된 트랜잭션 외 권한 자동 분석 및 권한 정비
(5) 통제 활동별 내부통제(직무분리) 정비
  • 통제활동 선택 및 직무분리 트랜잭션 매트릭스 설정
  • 직무분리 내부통제 결과 자동 분석 및 권한 정비

2. 감사 관리

  • 사용자가 권한 변경 시, 시스템에서 증빙 데이터를 자동 수집
  • 화면은 전체/미증빙/증빙 탭 메뉴로 구성
  • 사용자는 미증빙 대상을 조회하고 현업에게 요청받은 헬프 번호를 변경 사유로 매핑 증빙
  • 전표생성/변경문서/사용자변경/프로그램변경/데이터변경/디버깅변경/ 덤프오류/배치실패 등 사용법 동일

3. 모니터링

  • 부적절한 일반통제(ITGC) - 실시간 모니터링 알림

4. 고객사 커스터마이징

고객 편의 기능 및 환경 최적화 등 시스템 커스터마이징과 직관적인 사용자 중심 UI로 손쉽게 사용할 수 있습니다.

GAM 구축 범위

내부 회계관리 제도의 모범 규준을 충족하는 시스템 구축과 사용자 입장에서 제공받고자 하는 구성을 3단계(Basic, Professional, Enter
prise)로 구축 가능합니다.

Basic

GAM Solution 제공 (일부 기능 제외)

감사 증빙자료 제공
  • 권한변경/전표생성/변경문서 등
  • 로그인 및 사용자 관리 등 접근통제
  • 프로그램/데이터/디버깅 등 변경통제
  • 런타임오류, 배치 실패 & 수행 & 생성
    운영통제 증빙 자료

Professional

GAM Solution 미제공

권한 분석 및 점검 권한 정비
  • 부여된 권한 현황 적출 및 관련
    문제점 제시
  • 기본 권한기준 정립, 계정별 분석
    및 재조정
  • 내부통제권한(별도), 직무분리권한
    (별도), 전표권한(별도)

Enterprise

Basic & Professional 포함

감사 증빙자료 제공 & 관리(Basic) 권한 분석 및 점검, 정비(Professional) 권한운영관리 GAM Solution 제공 솔루션 커스터마이징, 교육 및 운영 지원